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Aumentan los robos por parte de los empleados

Esperaba a que cerrase la tienda y tomaba todas las precauciones posibles para no ser descubierto. Su jefe, el propietario de este Anticuario de Palma lo acusa de robarle 265.000 Euros. El detective privado que llevó el caso y captó las imágenes describe como, enfundado en unos guantes de látex y con una ganzúa, el empleado abría la caja fuerte y se llevaba el dinero. El caso se juzga en estos momentos y el presunto ladrón lo niega todo.Pero no sólo se roba dinero, unos zapatos bajo la camiseta, o la gasolina de las máquinas de la obra son botín suficiente para jugarse el empleo y una denuncia.José María Vilamajó, de Winterman detectives afirma que, con la crisis, este tipo de delitos han aumentado hasta en un 12% en los últimos dos años.En España, en 2011, las empresas perdieron 11.000 millones de euros por hurtos. Se estima que más del 30% de los robos los cometen sus propios empleados.

Enlace: http://www.abc.es/videos-espana/20121004/aumentan-robos-empresas-comercios-1878235682001.html

Trabajo detecta fraude en uno de cada cuatro parados que inspecciona

Uno de cada cuatro parados que sufrieron una inspección de Trabajo cobraban su prestación en 2010 de forma fraudulenta. Valeriano Gómez, que utilizó el adverbio "solo" al ofrecer esas cifras, respondió así al presidente de la patronal CEOE, Juan Rosell, quien un día antes reclamó acabar con los parados que se apuntan al desempleo "porque sí".

Gómez destacó que "hay muchas menos personas que cometen fraude en el subsidio que aquellas que las perciben simplemente porque no tiene trabajo". Y añadió que de los más de dos millones de personas que han perdido su empleo, el 80% tenía derecho a la cobertura de paro.

Las cifras de mayo, último mes del que existen datos, indican que 2,5 millones de parados recibieron la prestación por desempleo o recibían ayudas asistenciales. Con todo, resultaría aventurado decir que el 25% de estos contribuyentes defraudaron al sistema ya que el número de investigados por inspección no es suficientemente significativo.

Por otra parte, los últimos datos de la Inspección de Trabajo y de la Seguridad Social indican que se llevaron a cabo 304.845 actuaciones en el primer trimestre en todos los ámbitos (prestaciones por desempleo, cotizaciones, riesgos laborales, etc.). Se registraron 23.290 infracciones y se propusieron sanciones por un importe de 62 millones de euros. El Ministerio de Trabajo indica que gracias a la inspección se consiguió transformar en indefinidos 12.000 contratos. Por otra parte, en el primer trimestre se regularizó la situación de 17.085 asalariados que trabajaban en la economía sumergida y, por tanto, sus empresas eludían los pagos a la Seguridad Social y a la Agencia Tributaria.

Acerca de las recomendaciones de Rosell, que reclamó acabar con los "funcionarios prepotentes", el ministro de Trabajo lamentó que esa idea cada vez esté más asentada en la sociedad. Sin embargo, añadió que hay colectivos como los médicos o profesores que gozan de aprecio y respeto social. En cualquier caso, resaltó que coincide con Rosell en que el absentismo en el sector público es "alto" y debe atajarse. Aunque dejó también claro que el porcentaje en la administración es similar al de las grandes empresas o al de las instituciones europeas. Y recordó que los empleados públicos y funcionarios también han hecho sacrificios en esta crisis al sufrir una rebaja de un 5% en su sueldo. Gómez, que dos semanas atrás reclamó penalizar fiscalmente los sueldos de los altos directivos de la banca, señaló que el sector financiero es imprescindible. "Yo no hablo de culpas, hablo de responsabilidades", declaró.

Facilidades a la contratación

Por otra parte, el ministro de Trabajo y la ministra de Ciencia e Innovación, Cristina Garmendia, firmaron ayer un acuerdo para impulsar la formación y contratación de personal innovador. El acuerdo suscrito permitirá financiar conjuntamente las actividades de formación que se establecen en el programa Inncorpora 2011, que combina formación y ayudas a la contratación de doctores, titulados universitarios y técnicos para la realización de proyectos de innovación tecnológica.

Garmendia explicó que el incentivo se articula a través de préstamos a las empresa con un tipo de interés del 0% y sin necesidad de presentar garantía. La ministra indicó que el Gobierno, en los últimos tres años, ha ayudado a la incorporación de más de 3.300 técnicos al tejido productivo. Y precisó que para este año la convocatoria del programa Inncorpora cuenta con más de 440 millones para el fomento del empleo y la competitividad de las empresas.

Funcionarios

El coordinador del área pública de CC OO, Enrique Fossoul, exigió ayer al presidente de CEOE, Juan Rosell, que rectifique sus declaraciones en las que criticaba a los "funcionarios prepotentes". Izquierda Unida, por su parte, acusó a Rosell de intentar "cargarse la negociación colectiva".

Enlace: http://www.cincodias.com/articulo/economia/trabajo-detecta-fraude-parados-inspecciona/20110720cdscdieco_8/#esp otrasRedes

Las compañías declaran 78 casos de corrupción

En 2010, el número de casos de corrupción o fraude detectados entre los empleados de las empresas del Ibex cayó a la mitad. Hubo 78 episodios, frente a los 167 de 2009. Ya van dos años de descensos, tras el alud de casos (379) de 2008, provocado, en buena medida, por 358 despidos de Telefónica en su filial británica de móviles, O2. Catorce empresas (más que nuca) declaran no haber tenido incidentes de este tipo.

Es la parte buena, aunque el dato tiene matices. Algunas compañías que se habían decidido a informar sobre esta materia (un tabú hasta hace nada) han dado marcha atrás y ya no aportan cifras en sus memorias de Responsabilidad Social Corporativa (RSC). Es el caso de Santander, Criteria, Gas Natural, FCC y Ferrovial. Santander (que el año pasado reconoció 52 despidos en España por diversos motivos, entre ellos, fraudes) dice que ha abierto "36 expedientes disciplinarios en España", pero no aclara su resultado ni las causas, ni si ha habido más casos de fraude en otros países (sólo aporta datos sobre España). Su gran rival, BBVA (que nunca informa sobre este asunto), todavía no ha publicado su memoria de RSC.

14 empresas dicen que no ha habido casos, más que ningún año.
BBVA
es una de las cinco empresas que aún tienen esa tarea pendiente, junto a Ebro Foods, Acerinox, Grifols y Técnicas Reunidas. Está por ver si, cuando lo hagan, rompen una norma que este año han reeeditado Sacyr y OHL. Otra constructora, ACS, se ha decidido a hacerlo al fin. "Durante 2010, no se ha producido acontecimiento alguno que suponga una brecha a la integridad de la empresa ni de sus empleados", asegura.

La empresa que más casos de fraude o corrupción reporta es Repsol YPF. Ha efectuado 25 despidos, sobre un total de 61 sanciones "por incumplimiento de la norma de ética y conducta" de la petrolera, que en 2009 se decidió a informar por primera vez sobre este asunto (declaró 38 despidos). A Repsol le sigue, a gran distancia, Telefónica (ha echado a 7 empleados).

Iberdrola, una de las pioneras en publicar datos de este tipo, declara seis despidos en 2010. En algún caso, aporta detalles: reconoce "dos incidentes relativos a la apropiación indebida de fondos o material por parte de empleados" en Norteamérica, que se han saldado con 3 despidos y que "han supuesto una pérdida de aproximadamente 19.600 euros, de los cuales unos 754 euros ya han sido reembolsados". En Qatar, ha echado a un empleado "por el intento de utilizar influencias para obtener beneficios personales". También ha habido un despido en Gamesa y, en Endesa, una violación de su código ético en Brasil.

Enlace: http://www.publico.es/dinero/383917/las-companias-declaran-78-casos-de-corrupcion


El 90% de los ejecutivos españoles justifica los sobornos en los negocios

El soborno y las prácticas corruptas son más aceptadas en España que en el resto de Europa. El 90% de los directivos está de acuerdo en que es justificable utilizar "el camino más corto" para alcanzar los objetivos corporativos. Así lo revela la Encuesta de Fraude Europea 2011, elaborada por Ernst & Young a partir de entrevistas a 2.365 empleados, mandos intermedios y directivos de 25 compañías europeas. En el resto de Europa el ratio es más bajo: el 50% de los ejecutivos evalúa la posibilidad de adoptar comportamientos "no éticos" para ganar o retener un negocio. Asimismo, el 82% de los empleados cree que los directivos deberían usar "caminos alternativos" para alcanzar los objetivos propuestos por las empresas y sus accionistas. Una vez más, el resultado español es peor que la media europea, que se sitúa en un 62%.

Para los directivos españoles, dichos "caminos alternativos" se suelen materializar en tres categorías: regalos o servicios personales, entretenimiento o dinero en efectivo. Cada una de las tres opciones recibió una aceptación de un 30% de los entrevistados. Además de estos obsequios, el 7% de los encuestados considera que falsear los resultados financieros de una empresa puede ser una alternativa para alcanzar un negocio.

El estudio de Ernst & Young detecta que la creciente presión de las empresas por lograr beneficios puede explicar parte de los resultados. Según el estudio, el 80% de los ejecutivos españoles trabaja bajo la presión de reducir costes y el 70% tiene como objetivo aumentar los ingresos. En Europa, la presión también existe, pero con menor intensidad: el 60% debe reducir costes y solamente a un 35% (la mitad que en España) se le exige elevar los ingresos corporativos.

Enlace:
http://www.cincodias.com/articulo/economia/90-ejecutivos-espanoles-justifica-sobornos-negocios/20110519cdscdieco_5/

Las empresas creen que luchar contra la corrupción crea compañías más fuertes

Empresas, entidades y la Administración destacaron hoy el valor que tiene la puesta en marcha de medidas para fomentar la transparencia y luchar contra la corrupción en las compañías, dado que este tipo de iniciativas pueden hacer más fuertes a estas sociedades.

Esta es una de las conclusiones que se desprende de la jornada "Empresas por la transparencia y contra la corrupción; un análisis de las mejores prácticas actuales", organizado por Transparencia Internacional España.

Durante la citada sesión, el consejero delegado de Siemens España, Francisco Belil, destacó que un buen programa de cumplimiento de transparencia y de lucha contra la corrupción, además de ser una inversión para el futuro, puede convertir a las compañías en "más fuertes".

En concreto, señaló que en Siemens tras el "shock" sufrido en 2006 como consecuencia de los casos de fraude, se llevó a cabo un programa centrado en la prevención, la detección y la puesta en marcha de medidas correctivas contra la corrupción.

Así, la compañía dio la vuelta a una situación "crítica" en un año y ahora solo lleva a cabo "negocios limpios", según destacó la responsable de Cumplimiento de Siemens España, Elena del Tiempo, quien añadió que "más vale caer con honor que ganar con fraude".

La Caixa, inmersa en un proceso de reestructuración del sistema financiero español, ha cambiado su estrategia, pero mantiene sus aspectos "esenciales", entre los que se encuentra la lucha contra la corrupción, ante lo que tiene "tolerancia cero", según explicó el director del Área de Cumplimiento Normativo de la entidad, Juan Alfonso Álvarez.

Álvarez matizó que la entidad entre otros programas, cuenta con un código ético principal y varios específicos, como el del Mercado de Valores, que obliga a todos los trabajadores que tengan información privilegiada de una entidad cotizada a declarar la compra y venta de acciones en el periodo de la operación.

Álvarez también dijo, sobre el control de los consejeros, que según consta en el borrador de la nueva directiva europea Basilea III, se exigirá el control de éstos y que tengan un nivel de idoneidad suficiente para poder desempeñar su cargo.

Por su parte, el director de Responsabilidad Corporativa y Servicios Institucionales de Repsol, Eduardo García Moreno, explicó que aunque la compañía ha puesto en marcha varias medidas para fomentar la transparencia y luchar contra el fraude, aún queda mucho por hacer, como la ampliación del conocimiento de esta materia al conjunto de la plantilla.

Destacó también que Repsol lleva a cabo informes de transparencia a nivel país y que también se desarrollarán en los centros operativos.

La empresa de tecnologías de la información Indra ha puesto en marcha un código de conducta que prohíbe la corrupción y el soborno, además de una Unidad de Cumplimiento legal y de Gestión de Riesgos que velan por el mismo objetivo, según reconoció la responsable de Cumplimiento de la compañía, Soledad Ramírez.

Por último, el presidente de la Red Española del Pacto Mundial, Joaquín Garralda, adelantó que se ha puesto en marcha una guía sobre corrupción y transparencia para las pymes.

Según los datos proporcionados por Transparencia Internacional España, 131 países en el mundo está suspensos en corrupción.

ENLACE:
http://www.expansion.com/agencia/efe/2011/04/12/16049403.html


Cuando la salud se convierte en excusa

Esquelas falsas por fallecimientos de familiares, empleados deprimidos que, sin embargo, son descubiertos bailando en discotecas o enfermos de lumbalgia que se dedican a cargar cajas durante su baja cuestan a las empresas y a la Seguridad Social alrededor de 800 millones.


Dice un dicho popular que “para estar de pie, sentado, y para estar sentado, tumbado”. España ostenta el dudoso honor de ser campeona de los índices de absentismo laboral en Europa. El presidente de la CEOE, Juan Rosell, calcula que en nuestro país un millón y medio de trabajadores se ausentan cada día de su puesto de trabajo. Y eso que en tres años las bajas médicas aprobadas por la Seguridad Social han descendido en casi un 40%. Sin embargo, en 2010 la duración media de los procesos de baja fue de 33,15 días al año, según el último informe estadístico anual elaborado por el Sistema de Protección Social, mientras que en 2007 (antes de la crisis) la duración de estos procesos ascendió a 27,76 días. Las cifras revelan que la delicada situación económica ha propiciado un descenso de las bajas de corta duración. Estas ausencias son las que más daño hacen porque las empresas son las que se deben hacer cargo de pagar al empleado de baja durante los quince primeros días de ausencia en su puesto laboral, además del complemento voluntario firmado por convenio y la cotización a la Seguridad Social. Faltar al trabajo por enfermedad es un derecho innegable para cualquier trabajador.


El problema es cuando esta falta no está lo suficientemente justificada o es sospechosa. En este caso se estaría hablando de absentismo fraudulento, que es el que se produce cuando “el trabajador simula una enfermedad, o la gravedad de la misma, de forma que dicha ausencia se prolonga más de lo debido con las consecuencias del incremento de costes para el empleador”, explica Ricardo Alfaro Puig, director de recursos humanos y de Organización Territorial de Asepeyo. En tres años las bajas médicas aprobadas por la Seguridad Social han descendido en casi un 40%Según un estudio elaborado por IESE-IRCO en colaboración con ‘Persona Metaplacement’, Groupama y Grupo Eulen, “el absentismo laboral es un fenómeno complejo e inevitable en el ámbito laboral que, sin embargo, se convierte en un serio problema cuando sus cifras exceden los límites de un fenómeno residual”.


En España “se pierden anualmente 60 horas por trabajador y el coste se cifra en 2.000 millones de euros”, de los cuales y según apunta José Ignacio Echegaray, socio de la consultora de recursos humanos ‘Persona Metaplacement’, “800 millones, o el 40% del total de absentismo –tal y como calculó la confederación de empresarios de Castilla-La Mancha– supondrían el coste de la ausencia fraudulenta”. Sin embargo, el presidente de la Asociación Española de Especialistas en Medicina del Trabajo (AEEMT), Antonio Iniesta, no cree que el absentismo falso suponga más del 20% del total de las faltas laborales actualmente. Si bien es cierto que con la crisis “cada vez hay menos gente que se queda los lunes en la cama”, señala José Prieto, abogado del bufete Baker & McKenzie, “también hay más gente que simula una enfermedad para hacer otro trabajo”. Y añade que, “normalmente son las causas de carácter psicológico, como ansiedad y depresión, las más difíciles de detectar y las que en mayor medida están vinculadas al entorno fraudulento”.


En España se pierden anualmente 60 horas por trabajador y el coste se cifra en 2.000 millones de eurosLas armas de la empresa ¿Qué puede hacer la empresa para descubrir que un empleado está abusando de las bajas médicas? Según Alfaro Puig, las organizaciones pueden contar con tres tipos de herramientas ante esta problemática: “Las políticas activas de recursos humanos, la gestión del trabajo conjunto con los diferentes grupos de interés que intervienen en el problema (las mutuas y los representantes de los trabajadores) y la aplicación de la ley donde sea necesario”. Pilar Jericó, socia directora de Be Up, cree que “habría que analizar dónde se produce el absentismo, buscar correlaciones y tomar decisiones como trabajar con el responsable para que mejore su estilo de liderazgo, o bien cambiar las condiciones laborales que están forzando esta situación”.


Arnaud Guérin, director de la oficina de Madrid de BPI, considera que el absentismo es “un síntoma de que algo no funciona en la organización”. Por eso mismo, propone la comunicación entre el manager y su equipo como el primer paso para resolver este conflicto. “Hay que examinar la situación para saber qué está pasando”. Dependiendo “del diagnóstico al que se llegue se podrá trabajar en la dirección correcta y poner en marcha medidas correctivas y comunicativas”. Guérin cree que las faltas al trabajo pueden deberse también a “la escasez de información a los trabajadores sobre la evolución funcional de la organización y al cambio de roles, horarios, tareas, etcétera”.


Un estudio elaborado por MGA, compañía del Grupo Multiasistencia, indica que los planes de conciliación en las empresas podrían reducir la tasa de absentismo laboral en más de un 20%, lo que supondría un ahorro de más de un millón de euros en una corporación tipo de 5.000 empleados. Cuando la comunicación no resulta suficiente y la empresa sospecha de algún trabajador que repetidamente falta a su puesto alegando causas difíciles de comprobar “la organización puede contratar los servicios de un detective”, explica Román Gil Alburquerque, socio de Sagardoy Abogados. “Las compañías deben acreditar con pruebas las sospechas que pesan sobre el empleado en cuestión”.


Pero estos indicios que proporciona el investigador “tienen que ser muy claros y contundentes” para probar que se está estafando a la empresa y al Estado. La compañía puede despedir al empleado por sospechar que está cometiendo fraude, aunque se encuentre de baja. Recuerda Gil Alburquerque, el artículo 52 del Estatuto de los Trabajadores, modificado el año pasado, recoge que es lícito despedir a un trabajador siempre que sus faltas de asistencia supongan el 20% de las jornadas hábiles en dos meses consecutivos, el 25% de las jornadas hábiles en cuatro meses alternos dentro de un periodo de 12 meses o cuando la media de las bajas supere el 2,5%. La compañía puede despedir al empleado por sospechar que está cometiendo fraude, aunque se encuentre de baja.No obstante, el despido se consideraría improcedente en un juicio si se probara que el empleado estaba de baja justificada y la empresa tendría que indemnizar al trabajador o reincorporarle a su puesto. “En el 90% de los casos la compañía opta por la indemnización”, asegura José Ignacio Echegaray.


Si el despido se considera procedente, el empleado iría a la calle sin compensación monetaria. En cualquier caso, según Luis Miguel Vázquez Carus, socio fundador del bufete Carus Abogados, “las medidas que adopte la empresa tienen que ser necesarias, proporcionadas e idóneas. Hay que demostrar la falta cometida por el trabajador y sancionarla correctamente, ya sea con una amonestación por escrito, una sanción de suspensión de empleo y sueldo o un despido”. Propuestas Para evitar este tipo de situaciones la CEOE considera “urgente” la creación de una nueva ley que regule las mutuas de trabajo de accidentes y enfermedades profesionales en el marco de la reforma de la negociación colectiva. Una propuesta con la que coincide el doctor Antonio Iniesta, quien cree que se deberían coordinar las mutuas, los equipos de prevención médicos y la administración y crear, para cada empleado, una historia clínica laboral que aporte un seguimiento de la plantilla.


José Luis Checa, subdirector de gestión de Fremap, asegura que las mutuas ya colaboran con la gestión de la prestación económica de Incapacidad Temporal por Contingencias Comunes. Aunque también pueden agilizar algo más los trámites y, para ello, “se revisa a los trabajadores a través de los servicios médicos y siempre con el consentimiento del propio trabajador y de la Inspección Médica, se pueden adelantar pruebas o tratamientos de rehabilitación con el objeto de evitar demoras innecesarias”. La indiscreción de Facebook y el baile como cura "La imaginación del absentista es ilimitada", según Fremap. La mutua asegura que se ha encontrado "desde falsificaciones de esquelas por fallecimientos de sus abuelos, hasta partes médicos falsos, invención de accidentes de tráfico y altas fraudulentas en la Seguridad Social, entre otras". Sin embargo, hoy las nuevas tecnologías están sirviendo a las empresas para descubrir estas situaciones. "La compañía es capaz de ver a través de las redes sociales como algún trabajador que está de baja médica o que ha pedido un permiso, está disfrutando en las fiestas de su pueblo o realizando actividades incompatibles con su enfermedad". El ‘quid’ de la cuestión está ahí, en la incompatibilidad con la baja.


Algunos expertos consultados afirman que hay casos de ausencia por ansiedad o depresión que, tras días de seguimiento por parte de algún detective privado, se ha demostrado que el empleado en cuestión ha estado en alguna fiesta bailando. Para la justicia esto no supondría motivo de baja fraudulenta, pues la actividad que estaba realizando no impide su recuperación, sino todo lo contrario. Mientras unos alegan que se deprimen si tienen que trabajar en una ciudad que no es la suya o en la que no tienen su lugar de residencia, otros se tienen que enfrentar con la justicia por ser descubiertos realizando alguna actividad atípica con su baja. Hay casos como el de un trabajador expatriado que, tras varios meses exigiendo a su empresa volver a España para trabajar en alguna obra, dice estar deprimido porque la ciudad donde tiene que realizar su tarea se encuentra lejos de la localidad donde está afincado sin que la compañía pueda obligarle a reincorporarse a su puesto.


Hay otros, como el de una mujer que fue dada de baja por problemas físicos y fue despedida porque la descubrieron dando un paseo por la playa con su hermana. El médico le había recomendado este tipo de ejercicio para paliar su dolencia. Cuando situaciones como estas no encuentran medidas preventivas suelen pagar justos por pecadores. En la costa, la ausencia laboral se lleva mejor Faltar al trabajo no se lleva igual en las regiones del interior que en la costa. Al menos, eso es lo que indican algunos de los expertos consultados, quienes aseguran que en las zonas de costa es mayor el absentismo laboral.


Tampoco es lo mismo trabajar en la industria que en el sector financiero. Menos aún con todos los movimientos que están sufriendo bancos, cajas de ahorros y aseguradoras. Con reestructuración o sin ella, José Ignacio Echegaray apunta que en las oficinas las faltas al trabajo se producen con menos asiduidad que en la industria. Entre hombres y mujeres también existen distinciones. Según un informe de Adecco, para la mayoría de las empresas consultadas son las mujeres con cargas familiares las que más faltan a su puesto laboral, frente a los hombres con una situación parecida. No pasa lo mismo cuando no hay compromisos familiares. En este caso son los hombres los que más ausencias acumulan (14,8%) frente a un 9,3% de las mujeres. Con la crisis, el absentismo presencial no es el mayor de los problemas de las empresas. El emocional, aquel que se produce cuando no hay un compromiso con la compañía y existe un comportamiento desmotivador en el puesto de trabajo, es actualmente el que “requiere una solución con mayor dificultad”, indica el estudio del IESE sobre esta problemática. Este tipo de absentismo son horas de presencia pero con un nivel bajo de productividad e implica un importante coste para las compañías.


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Padre e hijo: un dúo de investigadores

La primera tarea de Jeremy Kroll como investigador corporativo hace 15 años fue leer el exitoso libro de John Grisham, The Firm, e intentar determinar si el soplón de la vida real, Mark Whitacre, había actuado una versión ilusoria del libro de Grisham mientras robaba a su jefe, Archer Daniels Midland. Al parecer sí lo hizo. Kroll dice que le apasionó el trabajo. ¿Pueden culparlo?

Hoy en día Kroll sigue persiguiendo a coloridos personajes y al dinero sucio. Su compañía, K2 Global Consulting, creada hace un año, realiza trabajos de investigación en tres continentes. Gran parte de las actividades de K2 están bajo el radar, como les gusta a los clientes. Pero a mediados de noviembre, la fiscalía federal de Nueva York anunció 17 arrestos con relación al robo de 42.5 millones de dólares (mdd) de la Conferencia de Reclamaciones Materiales Judías Contra Alemania, una organización que pretende compensar a las víctimas judías del holocausto. El mismo día, la Conferencia anunció que había empleado a K2 Global para estudiar a los involucrados, encontrar los bienes robados y ayudar a organizar la devolución. "Es un placer prestar nuestra experiencia para este asunto tan importante", dice Kroll, de 39 años.

El padre de Jeremy, Jules Kroll, prácticamente inventó la industria de las investigaciones corporativas modernas, creando su epónima compañía, Kroll Inc., en el transcurso de tres décadas. Jeremy aprendió sus habilidades de investigación en Kroll, y ahora encabeza K2 Global. Ahora hablan sobre el renacimiento de Kroll, pero es un Kroll del siglo XXI: menos trabajo de detective, más tecnología de la información. Es una compañía de investigación de subcontratación de la era moderna.

Nuevo nombre, misma reputación

En una fiesta en la que se celebraba el primer aniversario de K2 al principio de noviembre, Jules Kroll impresionó a los asistentes. "No pudimos poner nuestro nombre a K2 porque lo vendimos". Los invitados que reían quizás sabían que Jules se había retirado con 117 mdd cuando vendió Kroll Inc. a la aseguradora gigante Marsh & McLennan por 1,900 mdd en 2004. Si tiene algún arrepentimiento por haber vendido, sin duda no es financiero.

En el negocio de investigaciones corporativas, el nombre de la empresa es menos importante que tu reputación, tus habilidades y tu red, tres cosas que padre e hijo se llevaron cuando cofundaron K2 a finales de 2009, junto con los socios Charles Carr y Bruce Goslin.

Jules es presidente de la nueva entidad, y Jeremy es presidente ejecutivo. También lanzaron Kroll Bond Ratings, una nueva agencia que pretende inyectar técnicas de investigación al negocio de calificación de bonos.

Rick Simonson, ex director financieros de Nokia, contrató a Kroll Inc. para ayudar a rastrear miles de millones de dólares que la familia Uzan había robado a Nokia y a Motorola en Turquía en la década de los noventa. Aún en Nokia, Simonson contrató a K2 para investigar a un potencial socio de negocios ruso. "Recurrí a K2 por su integridad y por la relación que teníamos", dice Simonson.

K2 es un negocio global: tiene cerca de 30 empleados en oficinas en Nueva York, Londres, Madrid y Bahrain. Los Kroll vendieron el 40% de K2 Global Consulting y Kroll Bond Ratings a cambio de 24 mdd de inversionistas externos, incluyendo al ex presidente ejecutivo de American Express, Jim Robinson III, y al inversionista de valores Michael Price, quien tenía una participación importante en Kroll Inc. Los inversionistas de capital de riesgo Bessemer Venture Partners y RRE Ventures también se unieron al financiamiento inicial de K2. Los Kroll invirtieron 5 millones de su propio bolsillo. Aunque compiten con compañías mucho más grandes, lucen emocionado por la oportunidad de empezar desde cero.

Los Kroll se refieren a K2 como un "reinicio" más que a una compañía inicial, y enfatizan que no intentan crear otro Kroll Inc., sino que se concentran en tecnologías que les ayuden a crear una compañía de investigación completamente distinta. Y ahí es donde Jeremy entra en acción.

"Él no lo pensaría en estos términos, pero Jules creó la primera red de expertos para inteligencia e investigación por profesionales hace 35 años", dice su hijo. Jeremy está creando una red social en el sentido moderno y tecnológico del término.

En vez de poner a forenses alemanes y abogados hindúes en la nómina, Jeremy quiere que todos entren a su red privada, llamada K2N, y aprovechar su experiencia cuando sea necesaria. "Lograremos identificar a estos expertos y calificarlos y estudiarlos de formas que no estaban disponibles antes para Jules", dice Jeremy.

El otro proyecto de Jeremy, K2O, se encarga de la verificación de la identidad en línea. "La idea de Facebook de que eres quien tu red dice que eres sólo es parcialmente cierta", dice, "pues cuando sales de tus relaciones más presenciales, todo es algo confuso. En el mundo físico, aquí es donde actuaba un notario público, para permitirte hacer negocios en el país de al lado. Lo que intentamos hacer con K2O es crear un estándar de autentificación para la reputación en línea".

Jeremy también ha investigado fraudes en el naciente campo de créditos de carbono (certificados comerciales por el derecho de emitir dióxido de carbono). Además tiene un blog. Sí, es un investigador privado que escribe sobre sus métodos en un blog llamado The Discreet Science, en el sitio web de K2.

Jules luce contento de ver actuar a su hijo. "Cuando tienes 69 años, estás más relajado, pero además caes en la rutina. No creo que mi nivel de creatividad se acerque a donde estaba cuando yo tenía la edad de Jeremy, y él está viviendo en un mundo de ideas que francamente son más modernas que las mías". Ese mundo está poblado por gente mucho más joven que Jules Kroll, incluyendo a Josh Spear, el fundador de la compañía de estrategia digital Undercurrent, y tiene apenas 26 años de edad. Spear ha estado trabajando con Jeremy en K2O. "Están muy comprometidos con la forma en la que la tecnología digital cambiará su forma de trabajar", dice Spear.

De padre a hijo

Jeremy Kroll nunca planeó seguir los pasos de su padre. Después de estudiar lenguas romances y artes finas en Georgetown, trabajó como asistente de producción en Hollywood, limpiando baños para el magnate David Geffen. Renunció en 1995 y comenzó un trabajo de medio tiempo en la compañía de su padre, haciendo trabajos de mala gana buscando documentos en los juzgados. Pero el trabajo le gustó lo suficiente como para unirse a Kroll de tiempo completo, lo que desencadenó todo lo que implica ser el hijo del jefe. Y además era el hijo de un jefe famoso. A estas alturas Jules Kroll ya era una leyenda de la cacería de los bienes de Ferdinand e Imelda Marcos, de "Baby Doc" Duvalier de Haití y de Saddam Hussein.

Jeremy comenzó a crecer, trabajando como investigador de campo, como analista y representante de ventas, aunque nunca rindió cuentas directas a Jules. El abogado de alto perfil, Marshall Grossman, ahora socio en Bingham McCutchen, recuerda haber trabajado con el joven Kroll en un litigio para Tommy Hilfiger a finales de los 90. "Trabajó como alguien que tenía 20 años de experiencia", dice Grossman. Después, Jeremy se convirtió en director general del grupo de seguridad de información de Kroll Inc., donde hizo que la empresa adoptara la tecnología de la información, al igual que lo hace ahora en K2. Terminó supervisando el desarrollo de negocios globales y estrategias para la división de investigaciones de consultoría en Kroll.

Jeremy es el mayor de cuatro hermanos. Sus dos hermanas también trabajaron en Kroll por un tiempo, pero su hermano Nick tomó otro camino: es actor de comedia; hizo la voz de Stu en el programa de HBO The Life and Times of Tim y una escena en Get Him to the Greek. "Lo que me impresiona de Jeremy es que mi ego no me habría permitido trabajar en una industria creada por mi padre. Tuvo que trabajar siendo el hijo de Jules Kroll, y se necesita mucha confianza para poder hacerlo", dijo Nick.

Dada la naturaleza del negocio, que suele involucrar mucho dinero y problemas, y en ocasiones personalidades oscuras, los Kroll han sido acusados de cruzar las mismas barreras legales o éticas que investigan. En ocasiones también se ven comprometidos con los clientes menos apropiados.

Un ejemplo es Allen R. Stanford, el financiero que fue acusado de un fraude de 8,000 millones de dólares. En abril de 2007, un sindicato de electricistas con inversiones en Stanford Financial Group contrató a Kroll Inc. para que investigara las operaciones de Stanford. Sus investigadores calificaron a Stanford en un buen estado, pero había un pequeño problema. En una demanda levantada en Florida después de que el imperio de Stanford colapsara, el sindicato alegó que las investigaciones habían olvidado mencionar que Stanford también era cliente de Kroll.

"Sí informamos al sindicato sobre la relación, aunque lo nieguen. Aunque no podemos defender el hecho de que no sabíamos que trabajábamos para alguien que tenía un comportamiento inadecuado... todas las compañías grandes de servicios profesionales hemos trabajado con gente que no hace las cosas bien", dice Jules. Jeremy Kroll alega algo similar: "siempre hay una porción de la población que no usa su cabeza, incluso en nuestra organización".

Ambos hombres comparten ciertas cualidades, incluyendo su tendencia a usar demasiado la palabra "confianza". Pero aquellos que los conocen dicen que Jeremy es más sensible y discreto que su padre. Aunque ya hizo las paces con ser el hijo de Jules Kroll, también se está abriendo su propio camino. "Es un pionero", dice Jeremy sobre su padre. "Nunca seré considerado el padre fundador de una industria y estoy bien con eso. Pero no soy él. Veo a K2 como una oportunidad para incorporar las dimensiones del siglo XXI para manejar y mitigar el riesgo. Hay terreno fértil para crear algo de lo que pueda enorgullecerme".

Enlace:
http://www.cnnexpansion.com/negocios/2010/12/02/padre-e-hijo-socios-y-empresarios

Un detenido en Mérida por lucrarse con datos de su empresa

La Policía Nacional ha detenido en Mérida a un hombre por su presunta autoría de un delito de "espionaje industrial", en concreto de revelación de secretos y estafa, consistente en, supuestamente, obtener ilícitamente información privilegiada de una empresa con el fin de lucrarse.

En un comunicado, la Delegación del Gobierno en Extremadura ha informado de la operación "Rula", culminada con la detención, efectuada el pasado día 14.

Según la Delegación, esta persona, con amplios conocimientos en informática, trabajaba como encargado del mantenimiento del sistema de red en una empresa de servicios informáticos, llegando a incluir programas espías y tecnología de control remoto, y consiguiendo así datos esenciales de ella como su cartera de clientes, contabilidad, claves y contraseñas de clientes.

Posteriormente, continúa, fue despedido de esta empresa y supuestamente utilizó toda esta información privilegiada obtenida ilícitamente para lucrarse.

Para esto, supuestamente aprovechó los datos en su poder para visitar a su antigua cartera de clientes y ofrecerles los servicios de una nueva empresa, ya que incluso conocía las fechas en las que debían renovarse los contratos, consiguiendo que una gran parte de los clientes de su antiguo jefe lo abandonaran, con el consiguiente perjuicio patrimonial, ofreciendo el mismo servicio a menor coste.

En el registro domiciliario efectuado con la pertinente autorización judicial se pudo comprobar que esta persona incluso reparaba los equipos informáticos en su propia casa, "que había convertido en un verdadero taller de reparación", incautándosele abundante documentación y material.

A esta persona igualmente se le imputa un presunto fraude a la Seguridad Social ya que toda esta actividad la ejercía sin estar dado de alta y beneficiándose de un subsidio mensual como demandante de empleo.

También a la persona para la que trabajaba en la actualidad se le ha imputado un delito contra los derechos de los trabajadores por no tener dado de alta al detenido.

El detenido es R.C.C., un varón de 35 años vecino de la ciudad que, tras prestar declaración, ha quedado en libertad a la espera de la celebración del juicio oral. EFE

Enlace:
http://www.abc.es/agencias/noticia.asp?noticia=628209

Recetas estratégicas para evitar los riesgos corporativos

Las empresas españolas confían más en su suerte que en su capacidad de diseñar planes para prevenir cualquier tipo de contingencia.
Prácticamente, el 80% de las compañías del país reconoce que sus sistemas de gestión del riesgo son manifiestamente mejorables. Aunque la gran mayoría reconoce que este ámbito es cada vez más importante para la continuidad del negocio, están dispuestas a invertir en mejoras mucho menos que sus vecinas europeas, según se desprende del informe El multimillonario agujero negro, elaborado por Ernst & Young.

Tras la crisis económica, las instituciones financieras se han gastado este año alrededor de 100.000 millones de dólares (72.991 millones de euros) para mitigar riesgos y evitar así escándalos que sigan dañando su reputación o accidentes que pongan en jaque su continuidad financiera. En esta misma línea, las compañías estadounidenses se dejarán en 2010 alrededor de 30.000 millones de dólares.

En España, el incendio del edificio Windsor, en 2005, fue una llamada de atención que puso sobre la mesa la importancia de contar con planes de contingencia. Desde entonces, se ha avanzado mucho en todo tipo de riesgos en la cadena de operaciones, mientras que se han descuidado otras facetas del negocio, como el área estratégica y el marco regulatorio en el que opera una firma.

En España, la reforma del Código Penal (que obliga a mantener un gestión preventiva para evitar fraudes) y la nueva normativa impulsada por la CNMV (para que la información financiera cuente con sistemas de gestión de riesgos fáciles de seguir e identificar) han reavivado la inversión en políticas de contención, según explica José Díaz Morales, socio responsable de Control Interno, Gestión de Riesgos y Gobierno Corporativo de Ernst & Young.

Esfuerzos
La inversión de una empresa española en la gestión del riesgo oscila entre el 0,5% y el 1,5% de su facturación, dependiendo del tamaño, de si cotiza o no en bolsa y del sector en el que opera, ya que, por ejemplo, la banca es uno de los ámbitos que más fondos destinan para ajustarse a las nuevas normas internacionales de control.

Díaz Morales asegura que este esfuerzo está “razonablemente en la media” en comparación con otros países del entorno, aunque el punto de partida de España en la gestión de riesgos está muy por debajo de los niveles de las firmas suizas o alemanas. El informe de Ernst & Young sitúa a las empresas nacionales al mismo nivel que Sudáfrica, India o Turquía en lo que a mejoras de políticas de control de riesgo se refiere.

José Díaz Morales explica que, “en España, se está creando una tendencia, ya que ahora se están tomando las primeras decisiones”. El problema es que la falta de antecedentes está transmitiendo tensión en el organigrama de las compañías. Si bien está claro que el consejo de administración es el máximo responsable y quien tiene que velar por una correcta gestión de los riesgos, el problema es decidir qué departamento se tiene que hacer cargo de impulsar en el día a día este tipo de políticas. De momento, el consejero delegado, la dirección general y la comisión de auditoría son los principales candidatos.

Otro problema que obstaculiza la progresiva implantación de sistemas de control del riesgo es la urgencia que imponen algunos reguladores, lo que lleva a realizar “inversiones descontroladas” en momentos puntuales, señala Díaz Morales.

Recursos
El contexto económico tampoco suma a favor de las empresas españolas, ya que, a pesar de que la crisis es un escenario que pone de manifiesto la importancia de contar con sistemas de contención de riesgos externos, la falta de recursos financieros es la excusa perfecta para confiar en que lleguen tiempos mejores. Así, sólo el 36% de las firmas nacionales espera aumentar su inversión en gestión del riesgo. Y, mientras que la media en Europa, Oriente Medio, India y África apunta a que el 36% de las firmas aumentarán sus recursos un 10% para mejorar sus sistemas de control, en España la mayoría no incrementará este presupuesto por encima del 4%.

Luces y sombras
1. Sólo el 28% de las empresas españolas se plantea crear un comité específico para tratar los temas de gestión del riesgo.

2. Aunque el 80% reconoce que necesita mejorar sus sistemas de control, sólo el 36% lo hará el próximo año.

3. De quienes van a incrementar su inversión en gestión del riesgo, la mayoría lo hará por debajo del 4%.

4. Para revitalizar estas políticas, prácticamente la mitad de las compañías nacionales revisará sus medidas el próximo año.

5. España se encuentra al mismo nivel que Sudáfrica, Turquía o India en necesidades de mejora de los sistemas de control de riesgos.

Enlace:
http://www.expansion.com/2010/11/23/empresas/interiores/1290551301.html

Empresas y ciudadanos, a cuidarse del robo de información

Colombia es uno de los países donde el robo de información a nivel empresarial es más alto. Está cuatro puntos porcentuales por encima del promedio de 90% de las empresas latinoamericanas que dijeron haber sido el objetivo de este tipo de delito.

94% de las empresas encuestadas en el país, por las firmas Kroll y Economist Intelligence Unit, aseguran haber sido víctimas de al menos un fraude, las inversiones previstas por las compañías para evitar este tipo de delito en los próximos 12 meses serán entre 25% y 40% más altas que en otros países del mundo. Como quien dice, unas de cal y otras de arena.

Como lo afirma en La República, Ernesto Carrasco, director de Kroll para Colombia, “son tantos los fraudes que estamos viendo en el país, que la cultura de prevención está en aumento. Colombia es uno de los países que más está contratando sistemas para controlar los fraudes dentro de sus organizaciones. Están entendiendo que sale mucho más económico prevenir que reaccionar ante un daño”.

¿Y el ciudadano común y corriente?
El 24% de los colombianos que usan internet han sido víctimas por lo menos una vez de un hurto virtual dice Daniel Rodríguez, gerente de servicios de Gamma Ingenieros en Terra. Una de las formas que más usan los delincuentes es el malware, el cual, una vez instalado comienza a robar información de los correos electrónicos, claves y números de tarjeta de crédito.

Las tiendas virtuales con promociones llamativas, falsos antivirus o portales fachada son algunas de las artimañas usadas para sacar información personal, hacerles seguimiento a las víctimas hasta robarlas, agregó Rodríguez.

En este punto, tenga cuidado con los mensajes o correos no deseados, con mayor razón cuando tienen ofertas demasiado buenas como para ser ciertas. Hay mensajes que son fraudulentos, y lo único que se busca es clonar las tarjetas bancarias o rastrear la información.

Motivos por los cuales se presenta un fraude
Los robos informáticos en las empresas, con el tiempo, han desplazando al robo físico como el fraude más común. Cifras indican que en América del Norte, Latinoamérica, Medio Oriente y África, más del 30% de la pérdida de datos alrededor de nuevos productos, planes o negocios por concretar ha sido el mal más frecuente. “A medida que avanza la tecnología y no se invierte tanto en sistemas de seguridad se incrementa el riesgo es las empresas”, dice Carrasco.

Se dice que la alta rotación del personal es el principal factor que facilita la ejecución de un fraude. En Colombia, 42% de las empresas consultadas afirmó que la entrada y salida de trabajadores aumenta su exposición y vulnerabilidad ante el delito.

¿Cómo detectar el fraude en su empresa?
Hay tres puntos que pueden generar dudas en toda empresa y pueden ser tomanos como una alerta por la parte administrativa y gerencial. El primero de ellos, como lo publica La República, son los ingresos exagerados en los balances financieros: ingresos que suben pero no el flujo de caja, transacciones a última hora o un crecimiento inusual de las ventas.

Lo segundo es declarar menos gastos: se reportan los costos de ventas como un gasto no operativo o los gastos como activos en el balance general.

Y lo tercero, es el avalúo inadecuado de los activos: flujos de caja negativos permanentes, disminución importante de la demanda de clientes o manipulación de valores.

Lo que se viene para 2011
Una mayor proliferación de los troyanos bancarios y la creación de más código malicioso enfocado al diseño de redes de máquinas zombis serán los principales ataques informáticos que se presentarán, según la firma de seguridad Karsperky. Así lo publica La República.

Según la firma, “los criminales seguirán puliendo sus habilidades creando código malicioso dirigido a los ataques a la banca, pero con técnicas de programación más sofisticadas para evitar ser detectados por parte de los anti-virus”. Por el lado de los botnets su principal objetivo será generar dinero para sus creadores a través del envío de spam, el robo de información confidencial de los usuarios, ataques de denegación de servicio, etc.

Enlace:
http://www.actualicese.com/actualidad/2010/12/07/empresas-y-ciudadanos-a-cuidarse-del-robo-de-informacion/

Despido a una mujer que trabajaba en el bar de su madre estando de baja

La Sala de lo Social del Tribunal Superior de Justicia de la Región (TSJ) ha desestimado el recurso presentado por una mujer contra la sentencia de un Juzgado que declaró procedente su despido tras ser descubierta por detectives privados trabajando como camarera en el bar de su madre cuando estaba de baja en su empresa por depresión.

La sentencia, a la que ha tenido acceso Efe, indica que la despedida, que trabajaba para la empresa "P.E., S.A.", fue dada de baja por ansiedad el 29 de junio de 2009 y que, estando en esa situación, se comprobó que trabajaba como camarera en el bar que su madre posee en Los Alcázares, en horario nocturno.

La Sala, al desestimar su recurso, indica que "se trata de una conducta incompatible con la buena fe contractual, pues ante la baja acordada para el trabajo por los médicos, que entendían que su estado de ansiedad no era compatible con la actividad laboral, estaba comprometida a no comprometer su curación y de abstenerse de prestar cualquier tipo de servicios".

"Máxime si se trata, además de trabajos que pueden generar situaciones de estrés en aquellos casos en los que existe una sola camarera para atender a un importante número de clientes", añade el tribunal.

Enlace:
http://www.abc.es/agencias/noticia.asp?noticia=565955

La responsabilidad penal corporativa

El próximo 23 de diciembre entrará en vigor la reforma del Código Penal, aprobada por Ley Orgánica de 22 de junio de 2010. Se trata de una reforma ambiciosa que aborda un amplísimo número de conductas penales.

Destaca por su novedad el artículo 31 bis, que incorpora a nuestro ordenamiento jurídico la responsabilidad penal directa de las personas jurídicas. Con él, el brocardo “societas delinquere non potest”, en palabras de un insigne penalista, “no es que haya quedado relativizado, sino, en sentido estricto, volatilizado”. Nos encontramos, pues, ante una nueva disciplina penal, que habrá de ser tenida muy en cuenta en las políticas de “compliance” de los distintos operadores empresariales. Desde ahora, ya no hablaremos sólo de la conducta delictiva de un directivo, consejero o empleado de una empresa, y de una responsabilidad penal accesoria y/o civil subsidiaria de la compañía, sino de una verdadera imputación de la persona jurídica concernida.

Sin embargo, la reforma en este punto peca de una notable precipitación normativa. Introduce la responsabilidad penal de las personas jurídicas sin haber adecuado, previamente, nuestro sistema penal a esta nueva realidad punitiva. Bien es sabido que nuestro Derecho penal gravita sobre el principio de culpabilidad que sólo puede afectar a personas físicas. A pesar de que este estatuto de la responsabilidad por culpa persiste invariable, ahora se pretende acoger a un nuevo huésped que, por carecer de conciencia, difícilmente podría llegar a idear la comisión de un acto delictivo, ni realizarlo por haber actuado de forma culposa. Ante esta distorsionante situación, el legislador ha optado por aplicar el modelo de atribución del cual puede derivar una responsabilidad penal, incluso, de carácter objetivo, quebrantándose, de este modo, uno de los pilares básicos de nuestro Derecho penal.

Novedades
En ese extremo, los aspectos básicos de la reforma son:


1. El establecimiento de una responsabilidad de carácter autónomo, directo e independiente de las personas jurídicas, por cuanto puede haber responsabilidad penal de ellas, sin responsabilidad penal declarada de la persona física que materialmente hubiera podido cometer, per se, el acto delictivo. Esta nota, que supone una verdadera revolución en nuestro sistema penal y, en cierto modo, lo acerca definitivamente a los ordenamientos jurídicos de nuestro entorno más próximo, adolece, no obstante, de graves problemas normativos-constitucionales.


2. Sin perjuicio de lo anterior, el artículo 31 bis fija como ineludible punto de partida, para que pueda generarse esta responsabilidad penal corporativa, la previa comisión de un delito perpetrado en nombre, por cuenta o en provecho de la sociedad por una persona física que pudiera ostentar en ésta poder de dirección y/o de administración, tanto de derecho como de hecho. Amplía este concepto a personas físicas, penalmente infractoras, sobre las cuales no se hubiera ejercido el debido y necesario control, con lo cual el nuevo sistema retoma conceptos como la “culpa in vigilando o in eligendo”, siempre reprochables en sede penal.

3. Los delitos de los que las personas jurídicas pueden ser penalmente responsables componen un númerus clausus señalado en la Parte Especial del Código Penal, pues las personas jurídicas sólo responderán de los delitos que en su configuración legal haya una expresa remisión al artículo 31 bis del Código. Por ejemplo: tráfico de órganos, trata de seres humanos, prostitución, delitos informáticos, estafa, insolvencias y concursos punibles, corrupción privada, delitos contra la Hacienda Pública y la Seguridad Social, blanqueo de capitales, tráfico de influencias, cohecho, organizaciones criminales y financiación del terrorismo, etc.

4. La confesión del delito y/o la reparación del daño a las víctimas por parte de la persona jurídica infractora operan como atenuantes de la responsabilidad. No se prevén, inexplicablemente, circunstancias que operen como agravantes de la responsabilidad.

5. Por expresa exclusión de la ley de reforma, nunca serán penalmente responsables el Estado, las Administraciones públicas territoriales e institucionales, los Organismos reguladores, las Agencias y Entidades Públicas Empresariales, los partidos políticos y sindicatos, las organizaciones internacionales de derecho público, ni aquellas otras que ejerzan potestades públicas de soberanía, administrativas o cuando se trate de Sociedades mercantiles Estatales que ejecuten políticas públicas o presten servicios de interés económico general.

Perplejidad
Esta cláusula de escape nos genera cierta perplejidad. Resulta lógico que se excluya al Estado, pues no vano resultaría contradictorio que éste se “autosancionase”. Lo que no parece nada lógico es que la exclusión abarque a las Agencias, a las empresas públicas y a los partidos políticos y los sindicatos. Casos acaecidos en el pasado reciente nos indican que la exclusión de éstas pudiera tener ciertos tintes “corporativistas”. El legislador pretende disimular, introduciendo una suerte de facultad moduladora de los Jueces y Tribunales sólo en los casos en que se pueda probar fraude de ley o abuso del derecho de la personalidad jurídica. Circunstancia nada probable en la práctica.

Con todo, nos encontramos ante una muy ambiciosa reforma que pretende, de forma loable, responder a la modernización de las conductas criminales, las cuales, cada vez, son más sofisticadas y aparentemente legales. No cabe duda de que fenómenos como el blanqueo de capitales, la evasión fiscal y la corrupción, por citar algunos, merecen una respuesta adecuada y eficaz. Sin embargo, la reforma presenta también sombras que pudieran hacer que su aplicación y efectos resultaran cuestionables. Por una parte, debemos señalar la dificultad que supone encajar este sistema de responsabilidad penal con el principio de culpabilidad que constituye el verdadero pilar de nuestro Derecho Penal. Por otra, la falta de coordinación normativa entre ley material y ley procesal, contribuirá, sin duda, a generar situaciones de indefensión. Tampoco llegamos a entender la exclusión absoluta de todo lo público de su régimen de aplicación. En algunos aspectos, resulta absolutamente discriminatoria.

Ante estas sombras, solo nos queda confiar en la respuesta garantista y moduladora que imprimirán nuestros Jueces y Tribunales cuando les corresponda valorar, aplicar e imponer esta responsabilidad penal corporativa.

Enlace:
http://www.expansion.com/2010/10/15/opinion/tribunas/1287168086.html

México, primer lugar en fraudes corporativos: encuesta KPMG

En el último año el 75 por ciento de las empresas mexicanas sufrió algún tipo de fraude, lo que convierte al país como el mayor de América Latina en incidencia de fraudes corporativos, reportó la empresa de consultoría KPMG.

De acuerdo con los resultados de la Encuesta Fraude en México 2010, que realizó la empresa, se detalló que el daño económico que provocó el delito a las empresas afectadas fue por 18 mil 200 millones de pesos, cifra mayor a la del 2008, cuando se registró un total de 11 mil 700 millones de pesos.

En conferencia de prensa para presentar los resultados de la encuesta, Arturo del Castillo, gerente de la práctica Forensic de KPMG, comentó que la crisis económica fue el elemento que potenció los riesgos de fraude para las compañías nacionales.

Asimismo, explicó que la disminución de recursos económicos de los corporativos en tiempos de la crisis económica internacional se dio porque las empresas tuvieron que debilitar sus sistemas de seguridad y protección, lo que originó que fueran más propensas a fraudes en el último año.

En detalle, dio a conocer que las 286 empresas que operan en México y que fueron encuestadas por la firma respondieron a que el delito de fraude se debió principalmente a fallas en controles internos y al incremento en las presiones que sufren los altos ejecutivos para dar mejores resultados.

El representante de la firma comentó además que del total de empresas encuestadas, el 52 por ciento tiene una percepción de peligro a padecer fraudes futuros en el próximo año, debido a una estabilidad económica en el país.

"Existe una percepción de que el ambiente en el que están operando las empresas es que no va a cambiar la situación económica, ni se va a resolver tan rápido, lo cual sugiere que las presiones se van a mantener".

Enlace: http://www.cronica.com.mx/nota.php?id_nota=527752

La crisis dispara el espionaje en las pymes

El robo de información confidencial en empresas aumentó un 60% con respecto al año 2007, curiosamente la alta dirección y los mandos intermedios son los principales sospechosos de cometer fraude.

En menos de tres meses, Laura y María Botas -hermanas y propietarias de la empresa de mobiliario infantil El osito azul- se quedaron en cuadro y a cuadros. Primero se fueron los montadores, luego los carpinteros y hasta la secretaria, que llevaba años trabajando con ellas y lo sabía casi todo de la compañía.

Hasta que uno de los que quedó en la empresa empezó a sospechar. Y de la sospecha se pasó a la certeza, cuando detrás de la casa de sus padres se abrió una tienda de muebles para niños demasiado parecidos a los suyos. Y la que había sido encargada de la empresa apareció por allí y no precisamente de visita. "Se llevaron toda la información de la empresa, los clientes, los proveedores, los diseños, hasta los muebles más vendidos y los errores", cuentan.

Pero a los dos años, "cuando se le acabó toda la información", tuvo que cerrar. Las hermanas Botas, después de consultarlo con sus abogados, no tomaron medidas legales. "Nos dijeron que como somos una empresa pequeña, no merecía la pena porque no nos iban a hacer caso", dicen.

Ánimos traidores
Ya ven. No hace falta acudir a las grandes multinacionales ni a los guiones enrevesados de películas de espionaje. La competencia desleal y el espionaje industrial también se da en las empresas pequeñas. Y la crisis, lejos de apaciguar los ánimos traidores, parece que los acentúan.

El robo de información confidencial y el espionaje industrial por parte de los empleados ha aumentado un 60% con respecto al año 2007, según un informe de la consultora de riesgos empresariales Grupo Paradell. "Claro que se han acentuado", cuenta Miguel Ángel Berzal, director del departamento de Forensic de Ernst & Young. "Los sueldos han bajado y los objetivos no se cumplen, pero la gente no quiere perder el nivel de vida que ha alcanzado", argumenta.

Unos robos con cada vez más peso tecnológico. Dice este mismo informe que las principales vías de hurto son el correo electrónico (un 47%), los dispositivos USB (un 28%), CD y DVD (un 13%) y las impresoras (un 5%).

"Hoy toda la información está digitalizada así que es lógico que se haga con medios digitales, también en las pymes. Lo que ha cambiado es que la gente no se lleva papel sino ficheros", cuenta Miguel Ángel Berzal. Vamos, todo mucho más discreto.

"En el mundo anglosajón tienen muy claro lo importantes que son las medidas preventivas, más que en España. Pero en época de crisis, y justo cuando las empresas no invierten en nada, en lo único que están gastando es en auditorías internas", cuenta Mariano Paradell, consejero delegado del Grupo Paradell, quien asegura que el fraude interno es el más peligroso. "Porque son empleados o ex empleados los que lo hacen y por dos motivos, o económicos o por puro resentimiento", dice.

No se sabe si fue el dinero o el odio lo que movió al director de operaciones y a varios empleados de una empresa de ingeniería aeronáutica en Madrid a llevarse los proyectos a la competencia. Pero el caso es que la empresa acabó cerrando y aún hoy el caso está en los tribunales.

En cualquier caso, parece que para buscar a los culpables hay que mirar a las alturas. Mariano Paradell cuenta con convicción que se dan menos casos de fraude en los perfiles bajos. "Tienen mucho más que perder, por eso no lo hacen", dice. Otra cosa muy distinta sucede con alta dirección o mandos intermedios. "Se apoderan de información con la que llegan incluso a negociar para que les fiche otra empresa", cuenta.

Sin acceso a los datos
Un dato que confirma Miguel Ángel Berzal desde Ernst & Young, aunque tampoco es que confíe demasiado en la buena intención de los perfiles bajos a la hora de defraudar. "No lo hacen simplemente porque no tienen acceso a la información más relevante. Tampoco tienen oportunidades ni toman decisiones", señala.

Pero no es sólo el impacto personal y de fuga de patrimonio intelectual. Este tipo de problemas suele conllevar también consecuencias económicas. En el 81% de las investigaciones por fraude se estimaron unas pérdidas de entre 15.000 y 30.000 euros, una cantidad que puede ser letal para muchas pymes. De hecho, en el 7% de los casos las empresas han tenido que cerrar.

Enlace:
http://www.eleconomista.es/gestion-empresarial/noticias/2329084/07/10/Sea-por-dinero-o-por-rencor-la-crisis-dispara-el-espionaje-en-las-pymes.html

Ferrovial vulneró su propio código ético con los pagos por obras al Palau

Ferrovial pudo hacer caso omiso a los principios que se recogen en su código de ética empresarial, que prohíbe pagos a terceros que "alteren el desarrollo de relaciones administrativas", con su presunta implicación en desembolsos a miembros de Convergencia, a través de la Fundación del Palau de la Música.

Un informe de la Agencia Tributaria (AEAT) recoge que la constructora de la familia Del Pino pagó comisiones del 4 por ciento a Félix Millet, entonces gestor del Palau de la Música, a cambio de que éste hiciera de intermediario para la concesión de obras públicas. Parte de estas cantidades, según el informe, iba a parar posteriormente a cargos de CiU o incluso a las arcas de la Generalitat en 2000 y 2001, con Jordi Pujol al frente y con Artur Mas como consejero.

La compañía especifica que el código ético de Ferrovial "prohíbe sobornos a autoridades y funcionarios públicos y prohíbe a sus em- pleados dar a terceros o recibir de terceros pagos indebidos de cualquier tipo, ni regalos, dádivas o favores que estén fuera de los usos del mercado o que por su valor, características o circunstancias razonablemente pueden alterar el desarrollo de las relaciones comer- ciales, administrativas o profesionales en que intervengan sus empresas".

Compromiso con la legalidad
Ferrovial señala que estos preceptos, incluidos en su informe anual de buen gobierno corporativo de 2009, obedecen al "compromiso de la compañía de que el conjunto de las relaciones entre la empresa, sus empleados y otros grupos de interés se enmarque en los principios de respeto a la legalidad, integridad ética y respeto a los derechos humanos".

Este código fue aprobado en 2004, aunque la investigación ya tiene constancia de algún pago con fecha del año 1997 y algunos desembolsos se prolongaron hasta 2009. En obras de envergadura, como la Ciudad de la Justicia de l´Hospitalet, Millet difirió en el tiempo el cobro de las comisiones.

La segunda constructora del Ibex 35 defiende que todas las aportaciones que hizo a la Fundación del Palau de la Música, en calidad de mecenas de la institución, se efectuaron de forma exclusiva para patrocinar diversos ciclos de conciertos de la institución barcelonesa. "La empresa es completamente ajena y, por lo tanto, desconoce el destino que la Fundación del Palau y el Orfeó Catalá han podido dar a las aportaciones realizadas en concepto de patrocinio", ha manifestado la empresa en un comunicado para defender su buen nombre.

La compañía también ha asegurado que las licitaciones mencionadas en el informe de la Agencia Tributaria, entre ellas tramos de la línea 9 del metro o de la Ciudad de la Justicia de l´Hospitalet, se desarrollaron "conforme a rigurosos procedimientos administrativos y cumplieron los requerimientos legales: los pliegos establecieron criterios objetivos de valoración con suficiente precisión y la adjudicación se hizo a la oferta más ventajosa para los intereses públicos. La responsabilidad sobre el control del fraude, según establece el código ético de Ferrovial, recae en la dirección de auditoría interna, cuyo responsable es Alberto Ferreiro.

Enlace:
http://www.eleconomista.es/empresas-finanzas/noticias/2367230/08/10/Ferrovial-vulnero-su-propio-codigo-etico-con-los-pagos-por-obras-al-Palau.html

6 consejos de seguridad para tu empresa (CNN México)

Un viejo adagio popular reza que "más vale la seguridad que la policía". Cuando se trata de tu empresa esta frase adquiere más relevancia, por lo que resulta indispensable crear una estrategia para prevenir futuros problemas, y es tan fácil como seguir algunas recomendaciones de los expertos.

Teniendo en cuenta que en México el 30% de las empresas ha sido víctima de algún robo interno o externo, según cifras de Grupo Multisistemas de Seguridad Industrial, vale la pena que realices un análisis de cómo estás afrontando este tema en tu organización.

"Ante los constantes problemas que están enfrentando las pequeñas empresas, ya no nos piden un curso de seguridad para el personal encargado de esta área, sino que ya requieren de un entrenamiento constante y que el instructor vaya por lo menos dos veces por semana", explicó a su vez el director general de la compañía de seguridad mexicana Swat Empresarial, Francisco Paz.

Para detectar cuáles son las vulnerabilidades de tu empresa, lo primero que debes hacer es un diagnóstico de cómo están las siguientes áreas:

- Sistema de alarmas y video vigilancia

- Personal de seguridad privada

- Selección de empleados

- Resguardo de información contable de la empresa

"Muchas de las empresas invierten más del 30% de su capital en seguridad, pero se olvidan de hacer una constante revisión para observar si efectivamente las alarmas funcionan, si los sistemas de video vigilancia están en los lugares correctos y sirven, si las personas de seguridad son de confianza y están en buena forma o capacitados para reaccionar debidamente, si los empleados tienen problemas de dinero y son honestos, hasta si las claves de seguridad de información están en las manos correctas", agregó Paz.

En este sentido, explicó que no es necesario que armes hasta los dientes a cada uno de tus empleados y que establezcas un régimen de vigilancia extremo, pues muchos de los problemas de robos se detectan internamente.

Prueba de lo anterior es que el robo hormiga en las organizaciones ha sido el más denunciado por los directivos, pues este tipo de fraude puede significar una pérdida de más de un millón de pesos anuales por empresa afectada, de acuerdo con Grupo Multisistemas de Seguridad Industrial.

Por esta razón, actualmente muchas organizaciones han implementando métodos de identificación física y lógica para sus empleados con el único fin de resguardar la seguridad tanto de sus instalaciones, como de su información, la cual constituye un activo valioso y medular, dijo el director de Desarrollo de Negocios para el segmento de Identity & Access Management de Gemalto en Latinoamérica, Samuel Hourdin.

Entre el robo de computadoras, saqueo de la caja chica, pérdida de elementos de papelería, hurto de información crítica para el negocio, mercancía o claves bancarias de la empresa, las ganancias de una compañía se pueden ver altamente afectadas al punto de tener que cerrar o aplicar recortes de personal, detalló el directivo de Swat Empresarial.

"Uno de nuestros clientes encontró que de la caja chica habían robado 15,000 pesos, los cuales estaban destinados para pagar un crédito que había solicitado. Al no poder pagar la deuda, se vio en la obligación de recortar personal y reducir la productividad en 50%", relató Paz.

Los enemigos de la empresa no sólo están al interior de la misma, pues existen riesgos externos que pueden causar grandes daños al funcionamiento de ésta, y por eso el experto en seguridad ofrece las siguientes recomendaciones.

- Antes de contratar a una empresa de seguridad privada, asegúrate de que cuente con experiencia y que en el contrato te ofrezca constante capacitación del personal de vigilancia.

- Invierte en sistemas de identificación de personal de alta tecnología que mantengan un control de quienes entran o salen de la empresa, tales como un detector de huellas dactilares.

- Considera invertir en un software de resguardo de información privada de la empresa que exija una contraseña al acceder a datos como contratos, números de cuentas bancarias, o documentos de importancia y selecciona un grupo reducido de personas de confianza que tendrá acceso a ésta información.

- Adquiere pólizas de seguro que te puedan proteger en el caso de pérdida por robo de maquinaria, mercancía e incluso otros bienes de valor que estén dentro de la empresa.

- Selecciona el personal gerencial o con acceso al dinero de la empresa para que sea entrenado para prevenir un futuro secuestro o chantaje.

- En caso de que tu empresa tenga que transportar mercancía vía terrestre, adquiere un sistema de seguimiento satelital para vehículos y contrata personal que cuente con el debido entrenamiento para reaccionar ante un intento de robo.

Además de seguir estos consejos, Francisco Paz recalcó la importancia que tiene la selección debida de los trabajadores, pues es en esta etapa que puedes detectar si el profesional es de confianza y no tiene un historial delictivo, o si podría estar rodeado de situaciones de alto riesgo delincuencial.

"Muchas veces se contrata a una persona y no se sabe cómo está compuesta su familia o si está rodeado de personas que tengan problemas con la ley. Es importante que se haga un constante sondeo de cómo están los empleados y si tienen problemas económicos o si alguien de su familia ha sido secuestrado; este tipo de información puede ser útil para prevenir futuros fraudes", señaló el directivo de Swat Empresarial.

Enlace:
http://www.cnnexpansion.com/emprendedores/2010/08/05/6-basicos-de-seguridad-para-tu-empresa

Exceso de autoconfianza y tendencia al fraude

Nadie llega a la cima de la jerarquía administrativa de una empresa si no cuenta con un alto grado de autoconfianza. Todo líder fuerte y decidido es un individuo con confianza en sí mismo, pero ¿el exceso de confianza hace que los gerentes sobrepasen los límites de lo aceptable y cometan fraudes?

Una nueva investigación de Wharton basada en datos obtenidos de la literatura psicológica y en informaciones extraídas de los archivos de fiscalización de actividades fraudulentas de la SEC (Comisión de Valores de EEUU) analiza las razones por las que los altos ejecutivos acaban envueltos en fraudes convencidos de que su empresa, en el futuro, será capaz de responder al desempeño esperado.

Catherine M. Schrand profesora de Contabilidad de Wharton, y Sarah L. C. Zechman, estudiante de doctorado de la misma institución, desarrollan actualmente un estudio titulado “Ejecutivos extremadamente confiados y la pendiente resbaladiza del fraude”, en el que analizan patrones de fraudes y buscan determinar si algunos ocurren, no por el puro interés personal, sino por el exceso de optimismo de ejecutivos que se creen capaces de cambiar el rumbo a sus empresas antes de ser atrapados por la seducción del fraude.

“El objetivo principal del estudio consiste en saber si es posible explicar el comportamiento fraudulento utilizando lo que sabemos de las personas en el momento en que toman decisiones. Hay comportamientos de naturaleza fraudulenta que son consecuencia de decisiones tomadas por gerentes que acaban necesariamente cediendo al fraude”, dice Schrand. “Al principio, no imaginaban que fueran a recurrir al fraude, no pretendían perjudicar a nadie, pero acabaron en una situación tal que no encuentran otra alternativa que actuar de forma deshonesta”.

Schrand describe la trayectoria que lleva al fraude. El ejecutivo cree que su empresa está tan sólo pasando por un mal trimestre o una fase de mala suerte. También cree que todos los involucrados — gerentes, empleados, clientes, acreedores y accionistas — deben maquillar el problema a corto plazo, de modo que esas personas no interpreten de manera equivocada el débil desempeño actual de la compañía como si fuera el preludio de lo que está por llegar. Además de eso, él está convencido de que, más adelante, la empresa será capaz de compensar el periodo actual de malos resultados. Ese tipo de raciocinio es más común en el ejecutivo optimista o con exceso de confianza en sí mismo.

“Este tipo de persona acaba flexibilizando un poco las normas o involucrándose en lo que se podría llamar el área gris de la gestión de beneficios. Digamos, sin embargo, que él está equivocado y las cosas no salen tal y como esperaba”, prosigue Schrand. “El ejecutivo se siente entonces obligado a compensar las pérdidas del periodo anterior. Eso exige que él persista en su comportamiento fraudulento, profundizándolo aún más en el trimestre en curso”.

De acuerdo con el estudio, la manipulación de los beneficios en un único periodo puede pasar desapercibido si el desempeño de la empresa mejora. De lo contrario, según el estudio, los gerentes continuarán manipulando los datos de una manera cada vez mayor. “Por último, la única opción que les queda es ‘maquillar los libros’ adulterando documentos y recurriendo a registros falsos que son perseguidos por la SEC”, dicen las autoras. Un gerente extremadamente confiado y con una visión irrealista sobre el desempeño futuro de la compañía tiene más probabilidad de involucrarse en fraudes “porque tiene menos posibilidad de anticipar correctamente la necesidad de una mayor dosis de manipulación fraudulenta de los beneficios en periodos siguientes”.

Los fraudes están haciéndose cada vez más comunes y, también, públicos. Dos de los mayores fraudes corporativos de la historia de EEUU, el de Enron y WorldCom, ocurrieron en la década actual, suscitando una atención cada vez mayor por parte de la prensa y de los órganos reguladores del gobierno. Suponiendo que ese fenómeno se explique por el exceso de confianza, de eso se deduce entonces que ¿los cargos ejecutivos son ocupados por personas cuyas decisiones se basan sistemáticamente en opiniones tendenciosas? “Muchos ejecutivos exhiben un exceso de confianza y cultivan expectativas más elevadas de lo que puede parecer”, dice Schrand.

“El exceso de confianza es una característica propia del ser humano y ocurre de forma más explícita en determinados tipos de personas, siendo bastante común entre los ejecutivos”. Schrand señala que investigaciones hechas en el área de la psicología, además de estudios realizados entre emprendedores y gestores, muestran que las personas que son ascendidas a los escalafones superiores de las empresas son, por norma, las que demuestran poseer un nivel de confianza suficiente para correr riesgos. Además de eso, los ejecutivos que ocupan los cargos más elevados deben su posición actual a éxitos anteriores, lo que puede llevarlos a confiar exageradamente en sí mismos.

Más:
http://www.estrategiaynegocios.net/analisis/Default.aspx?option=12247

Oleada de fraudes en las plantillas de las grandes empresas

Las empresas del Ibex 35 (o, al menos, buena parte de ellas) se han decidido a romper el tabú que hasta hace poco suponía para ellas informar de los casos de corrupción o fraude detectados entre sus empleados o proveedores. A principios de esta década, la élite empresarial española, agrupada en el Ibex 35 (son 34 compañías, ya que Arcelormittal, que también cotiza en el índice, es una multinacional con sede en Luxemburgo), empezó a publicar sus memorias de responsabilidad corporativa (RSC), pero lo habitual era pasar de puntillas por la cuestión u obviarla. Ahora, una mayoría de firmas se ha decidido a informar por primera vez sobre esta materia, aunque el alcance de los datos que aportan sigue siendo limitado.

Las empresas no distinguen entre los casos de corrupción y fraude que han detectado (los incluyen en el mismo epígrafe de sus informes), pese a que no son lo mismo. La corrupción se centra en cohechos, pago de sobornos a funcionarios, o prácticas ilegales con empresas o particulares, mientras que el fraude es mucho más amplio: se trata de actividades (delictivas o no) que incumplen los códigos éticos o la normativa de las compañías.

En 2009 hubo 167 casos, frente a los 379 registrados el año anterior
El balance de los dos últimos ejercicios es mixto. La parte negativa es que, en los ejercicios 2008 y 2009, las empresas dicen haber cazado a más de medio millar de empleados corruptos (546), una cifra sin precedentes. La parte buena es que el número de "incidentes" (como los denominan muchas compañías) de 2009 (167) es muy inferior al de 2008 (379).

Sin embargo, conviene poner en cuarentena las cifras de 2009, porque podrían aumentar en el futuro (hay fraudes que se detectan o comunican tras acabar el ejercicio). Casos como el de Telefónica, que hace un año eludía informar sobre esta materia (ha empezado a hacerlo ahora, y con carácter retroactivo), demuestran que la ausencia de datos puede ocultar a la postre una catarata de casos (ver información en página siguiente).

No es posible saber si el aluvión de fraudes tiene relación con la crisis. La opacidad que envolvía este asunto hace sólo dos o tres años impide comparar los datos. Los expertos (y el sentido común) apuntan que los momentos de zozobra económica son propicios para que afloren conductas poco éticas. Según la consultora Ernst & Young, el porcentaje de compañías de Europa Occidental que ha sufrido un caso significativo de fraude se ha duplicado en los dos últimos años: ha pasado del 10% al 21% de las empresas.

Un 17% de las compañías del Ibex declara algún incidente en 2009
Con los datos disponibles, un 17% de las firmas del Ibex declara algún caso en el ejercicio 2009. Se trata de seis compañías que no son, precisamente, pequeñas: Santander, Telefónica, Iberdrola, Repsol, Endesa y Enagás. En 2008, sólo tres empresas admitían la existencia de estas prácticas: Telefónica, Iberdrola y Endesa. Sin embargo, entonces había una mayoría de firmas (16) que no proporcionaba ninguna información.

Ahora, esa política del silencio se limita a 11 empresas, algunas líderes en sus respectivos sectores: BBVA (segundo banco español), Inditex (primer grupo textil europeo), ACS (primera constructora española), y Mapfre, Banesto, Acerinox, Técnicas Reunidas, OHL, Grifols, Sacyr y Ebro Foods. La última memoria de RSC de esta última compañía (entre cuyos accionistas está Demetrio Carceller, a cuyo padre investiga la Fiscalía Anticorrupción por un presunto delito fiscal) data de 2007.

La información que aportan las compañías es voluntaria. La mayoría publica sus informes de RSC bajo el estándar GRI (siglas de Global Reporting Initiative), que desde 2002 trata de promover la transparencia y los principios éticos de las empresas bajo el auspicio de la ONU.

Once firmas no dan datos; entre ellas, BBVA, ACS, Inditex, Sacyr y Banesto
La profundidad de la información que aportan es muy variable, aunque hay un denominador común: casi nunca explican en qué consisten los fraudes, pese a que, en ocasiones, son simples hurtos.

El único gran ejecutivo español que hasta ahora se ha referido a estas prácticas es el presidente de Iberdrola, Ignacio Sánchez Galán, cuya empresa reconoce 37 casos de fraude o corrupción en su plantilla en 2009, la mayoría, en Estados Unidos. Según dijo Galán en marzo pasado, se trata de "pillerías menores".

Esa descripción se ajusta al único caso comunicado hasta ahora por Red Eléctrica de España, que data de 2007 y que fue el primero revelado en España. Según la memoria de la compañía, fue un episodio "no relevante" que se solventó con "medidas disciplinarias". Según ha podido saber Público, el caso consistió en el robo, por parte de un empleado, del gasóleo almacenado para alimentar un generador de emergencia del grupo en su sede de Alcobendas (Madrid). El trabajador fue despedido.

En 2009, hubo 98 despidos de empleados de empresas del Ibex por casos de fraude o corrupción: 52 en Santander, 38 en Repsol y 8 en Telefónica.

Más:
http://www.publico.es/dinero/329442/oleada/fraudes/plantillas/grandes/empresas

60 % de los fraudes corporativos corresponden a un inadecuado reconocimiento de ingresos (Argentina)

BDO, firma miembro para la Argentina de la red global BDO, la 5ta organización mundial de auditoría y consultoría, se consolida en el quinto puesto también en nuestro país, ha presentado un paper con material actualizado en materia de tendencias actuales en fraude corporativo. El mismo destacó (entre otras apreciaciones) que:

* Los participantes en la encuesta han estimado que las organizaciones de EE.UU. pierden 5% de los ingresos anuales por fraude. Aplicado al PBI proyectado para 2008, en Estados Unidos representa aproximadamente US$ 2.900 millones en pérdidas por fraude.

* Los fraudes ocupacionales suelen ser muy costosos. Según el estudio, la pérdida media causada por los fraudes de trabajo fue de $160.000.

Más de una cuarta parte de las pérdidas de los fraudes representó pérdidas de al menos $1millón.

* Los fraudes con frecuencia continúan durante años antes de que se detecten. El fraude típico según el estudio, tiene una duración de 18 meses desde que comienza hasta el momento en que es detectado por la organización.

* Tipos de fraude según la frecuencia de su ocurrencia:
Inadecuada apropiación: 86,3 %
Corrupción: 32,8 %
Estados financieros fraudulentos: 4,8 %.

* La pérdida media detectada por fraude ha sido:
Estados financieros fraudulentos: $ 4.100.000.
Corrupción: $ 250.000.
Inadecuada apropiación: $ 135.000.

* Las tipologías específicas de fraude detectadas fueron (la suma de los porcentajes presentados en esta tabla supera el 100% debido a que en algunos casos, los encuestados identificaron más de un método de detección):

Corrupción: 16%, con un promedio de valor desfalcado por hecho registrado de $375.000.
Facturación: 18%, $100.000.
Hurto de dinero antes de registrado: 18%, $80.000.
Non-Cash: 15%, $100.000.
Alteración de cheques: 24%, $138.000.
Reembolso de gastos: 24%, $25.000.
Efectivo en caja: 18%, $35.000.
Estados financieros fraudulentos: 27%, $2.000.000.
Hurto de efectivo después de registrado: 15%, $75.000.
Remuneraciones a pagar: 24%, $49.000.
Registro de egresos: 12 %, $25.000.

El estudio se basa en datos recopilados de 959 casos de fraude profesionales investigados entre Enero de 2006 y Febrero de 2008. Toda la información fue proporcionada por el Certified Fraud Examiners (CFE), que se encargó de investigar los casos.

Enlace:
http://www.mercado.com.ar/nota.php?id=365809

60 % de los fraudes corporativos corresponden a un inadecuado reconocimiento de ingresos

BDO, firma miembro para la Argentina de la red global BDO, la 5ta organización mundial de auditoría y consultoría, se consolida en el quinto puesto también en nuestro país, ha presentado un paper con material actualizado en materia de tendencias actuales en fraude corporativo. El mismo destacó (entre otras apreciaciones) que:

* Los participantes en la encuesta han estimado que las organizaciones de EE.UU. pierden 5% de los ingresos anuales por fraude. Aplicado al PBI proyectado para 2008, en Estados Unidos representa aproximadamente US$ 2.900 millones en pérdidas por fraude.

* Los fraudes ocupacionales suelen ser muy costosos. Según el estudio, la pérdida media causada por los fraudes de trabajo fue de $160.000.

Más de una cuarta parte de las pérdidas de los fraudes representó pérdidas de al menos $1millón.

* Los fraudes con frecuencia continúan durante años antes de que se detecten. El fraude típico según el estudio, tiene una duración de 18 meses desde que comienza hasta el momento en que es detectado por la organización.

* Tipos de fraude según la frecuencia de su ocurrencia:
Inadecuada apropiación: 86,3 %
Corrupción: 32,8 %
Estados financieros fraudulentos: 4,8 %.

* La pérdida media detectada por fraude ha sido:
Estados financieros fraudulentos: $ 4.100.000.
Corrupción: $ 250.000.
Inadecuada apropiación: $ 135.000.

* Las tipologías específicas de fraude detectadas fueron (la suma de los porcentajes presentados en esta tabla supera el 100% debido a que en algunos casos, los encuestados identificaron más de un método de detección):

Corrupción: 16%, con un promedio de valor desfalcado por hecho registrado de $375.000.
Facturación: 18%, $100.000.
Hurto de dinero antes de registrado: 18%, $80.000.
Non-Cash: 15%, $100.000.
Alteración de cheques: 24%, $138.000.
Reembolso de gastos: 24%, $25.000.
Efectivo en caja: 18%, $35.000.
Estados financieros fraudulentos: 27%, $2.000.000.
Hurto de efectivo después de registrado: 15%, $75.000.
Remuneraciones a pagar: 24%, $49.000.
Registro de egresos: 12 %, $25.000.

El estudio se basa en datos recopilados de 959 casos de fraude profesionales investigados entre Enero de 2006 y Febrero de 2008. Toda la información fue proporcionada por el Certified Fraud Examiners (CFE), que se encargó de investigar los casos.

Enlace:
http://www.mercado.com.ar/nota.php?id=365809

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